1. ✅ 종합소득세란 무엇인가요?
종합소득세는 말 그대로 여러 가지 소득을 ‘종합해서’ 과세하는 세금입니다.
개인(사업자·근로자·프리랜서 등)이 한 해 동안 얻은 모든 소득을 합산해,
국세청에 직접 신고하고 납부해야 하는 세금이죠.
종합소득세는 회사에서 자동으로 떼가는 근로소득세와 달리,
내가 직접 소득을 정리하고 스스로 신고·납부하는 구조입니다.
- 회사에서 급여 외 소득이 있는 직장인
- 프리랜서, 자영업자
- 부동산 소유자, 투자자
➡️ 이런 사람은 국세청에서 따로 다 알려주지 않기 때문에
스스로 챙겨야 가산세 없이 납부 가능합니다. - 홈택스를 통해 누구나 쉽게 신고할 수 있으며, 자영업자·프리랜서·근로소득 겸업자라면 꼭 확인해야 할 절세 팁과 주의사항까지 모두 정리했으니 아래에서 확인하시고 불이익을 받으시는 일이 없도록 주의하세요.
- 종합소득세 신고기간은 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
🧩 종합소득세 vs 지방소득세 차이도 궁금하다면?
- 종합소득세: 국가에 납부하는 세금 (홈택스에서 신고)
- 지방소득세: 시·군·구에 납부하는 세금 (위택스에서 연계 신고)
- 👉 지방소득세 납부 방법이 궁금하다면 이 글에서 바로 확인하세요!
종합소득세와 지방소득세는 반드시 함께 신고해야 완전히 끝나는 세금입니다.
홈택스에서 종합소득세만 신고하고 위택스를 놓치는 실수, 정말 많습니다.
불이익 없이 납부를 마무리하려면 위택스 연계까지 꼭 확인하세요!
2. ✅ 2025년 종합소득세 신고 대상자
종합소득세는 매년 5월이면 뉴스나 문자로 자주 접하게 되죠.
하지만 “나는 해당될까?” 헷갈리는 경우도 많고,
신고 기간을 놓쳐서 불필요한 가산세를 내는 일도 적지 않습니다.
아래 내용을 통해 2025년 종합소득세 신고 대상과 기간을 정확히 확인하세요.
🧾 종합소득세 신고 대상자 – 총정리
아래 항목 중 단 하나라도 해당되면 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.
| 사업소득 | 개인사업자, 무등록사업자 모두 포함 | 카페, 온라인 쇼핑몰, 블로그 마켓, 미용실, 배달 기사 등 |
| 근로소득 (2곳 이상) | 2개 이상 회사에서 급여를 받은 경우 | 본업 + 알바, 본업 + 프리랜서 계약직 |
| 프리랜서·기타소득 | 계약직, 원고료, 강연료, 컨설팅, 유튜버 수익 등 | 작가, 강사, 외주 디자이너, 영상 편집 등 |
| 금융소득 | 이자·배당금 합계가 연간 2,000만 원 초과 | 고액 예금자, 배당투자자, 펀드 수익자 |
| 임대소득 | 부동산 월세·상가 임대료 등 | 원룸 2채 이상 임대, 상가 임대인 |
| 연금소득 | 사적연금 등에서 연간 1,200만 원 초과 | 연금저축, IRP, 개인연금 등 |
| 농어업소득 | 일정 기준 초과 시 | 직거래 장터, 인터넷 판매 겸업자 등 |
⚠️ 직장인도 대상일 수 있는 경우
“나는 연말정산 했는데?” → 그렇다고 신고 대상이 아닌 건 아닙니다.
- ✅ 두 곳 이상에서 근로소득 발생한 경우
- ✅ 회사 외에 **부수입(광고, 강사비, 배당 등)**이 있는 경우
- ✅ 연말정산을 제대로 안 한 경우 (이직·퇴사 등)
📌 요약:
💡 한마디로 말해, 급여 외 소득이 1원이라도 있다면 반드시 확인해야 합니다!
📬 국세청 안내문이 안 와도 신고 대상일 수 있어요!
국세청은 일정 금액 이상 소득자에게는 ‘모두채움 신고 안내문’을 보내지만,
💬 소액 소득자나 분산 소득자에게는 별도로 연락하지 않는 경우도 있습니다.
즉, “문자 안 왔으니까 신고 안 해도 돼”는 위험한 생각!
🎯 성실신고확인 대상자란?
연매출이 일정 금액을 넘는 고소득 사업자에게 적용되는 제도예요.
| 도·소매업 | 15억 원 이상 |
| 제조·건설·숙박·음식점업 | 7.5억 원 이상 |
| 서비스업 등 기타 | 5억 원 이상 |
📌 해당자는 세무사 확인서 제출 + 6월 30일까지 신고 가능
📌 대신 신고 의무가 무거워지고, 조사 대상 가능성도 커짐
💬 마무리 요약
- 종합소득세 신고는 5월 한 달간 진행되며, 성실신고확인자는 6월 30일까지입니다.
- 직장인이어도 겸업 소득이 있다면 반드시 신고 대상일 수 있고,
- 연 2천만 원 이상의 금융소득, 임대소득, 프리랜서 수익이 있다면 신고 필수입니다.
📌 나도 해당되는지 헷갈린다면? 홈택스에서 사전조회 → 모두채움 여부부터 확인하세요!
3. ✅ 종합소득세 신고 기간과 방법 (2025년 기준)
종합소득세는 단지 "언제까지" 신고하느냐보다
📌 **"어떻게 정확하게 신고하고 납부하느냐"**가 더 중요합니다.
특히 2025년에는 홈택스 + 위택스 연계 방식이 기본이기 때문에
✅ 정확한 절차를 알면 실수 없이 신고를 마칠 수 있어요.
📅 2025년 종합소득세 신고 및 납부 기간
| 일반 신고자 | 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토) |
| 성실신고확인 대상자 | 2025년 **6월 30일(월)**까지 |
| 납부기한 | 신고일과 동일 (같은 날 납부까지 완료해야 함) |
📌 주말 포함 여부에 따라 **6월 2일(월)**까지 가능할 수도 있지만,
기한 마지막 날은 접속 지연·오류가 많으므로 반드시 미리 진행하는 것이 안전합니다.
💻 홈택스에서 종합소득세 신고하는 방법
홈택스는 국세청이 운영하는 국가 공식 세금 신고 시스템입니다.
2025년부터도 모든 종합소득세 신고는 홈택스를 통해 시작하며,
신고 후 자동으로 **지방소득세(위택스)**로 연동됩니다.
🧾 신고 전 준비사항
- ✅ 공동인증서 또는 PASS 간편 인증
- ✅ 본인 명의 공인계좌 (계좌이체 시 필요)
- ✅ 수입·경비 내역, 소득증빙 자료
- ✅ 연금저축, 기부금 등 공제 관련 자료
- ✅ 국세청의 ‘모두채움 안내문’(해당자)
🖥️ 홈택스 신고 절차 (요약)
- 홈택스 접속 → 로그인
- 상단 메뉴 [신고/납부] → [종합소득세 신고] 클릭
- 기본정보 확인 (성명, 사업자번호, 납세유형)
- 수입금액·필요경비 입력
- 소득공제 및 세액공제 항목 입력
- 납부세액 확인 후 제출
- ‘지방소득세 신고로 이동’ 클릭 → 위택스로 연동
📌 위택스로 이동한 뒤 지방소득세까지 완료해야 종합소득세 신고가 완전히 끝납니다!
📌 지방소득세 납부 방법이 궁금하다면 이 글에서 바로 확인하세요!
📱 스마트폰 신고는 가능할까?
👉 예, 가능합니다.
- **홈택스 모바일 앱(손택스)**에서 간단 신고 가능
- 하지만 사업소득, 경비 입력 등 복잡한 신고자는 PC 사용을 권장합니다
🚫 자주 하는 실수 BEST 3
- ✅ 홈택스에서 신고만 하고 납부를 하지 않은 경우
- ✅ 종합소득세는 신고했지만 지방소득세(위택스)를 누락한 경우
- ✅ 본인이 대상자인데 신고 자체를 안 한 경우 (문자 못 받았다고 무신고 처리)
💣 이 모든 경우, 가산세 10~20% + 연체이자 0.022%/일 부과!
✔️ 종합소득세 신고 기간은 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일입니다.
✔️ 신고는 홈택스에서, 납부는 홈택스 또는 인터넷뱅킹으로 가능합니다.
✔️ 신고 후 반드시 지방소득세(위택스)까지 연동 신고해야 완전한 마무리입니다.
✔️ 미신고 또는 지연납부 시 가산세(최대 20%)가 부과됩니다.
✔️ 마지막 날은 접속 폭주로 오류가 날 수 있으니 5월 말 전에 신고 완료하세요!
4. ✅ 홈택스로 종합소득세 신고하는 절차
2025년 종합소득세는 국세청 홈택스 홈페이지를 통해 전자신고하는 것이 기본입니다.
특히 프리랜서, 자영업자, 부업이 있는 직장인 등은
직접 신고해야만 불이익 없이 납세 의무를 다할 수 있어요.
아래에 초보자도 따라 할 수 있는 실제 절차를 순서대로 정리해 드릴게요.
(※ 스마트폰은 손택스 앱으로 가능하나, 복잡한 소득은 PC 권장)
🧾 홈택스 신고 전 준비물
- ✅ 공동인증서 또는 간편 인증(PASS, 카카오 등)
- ✅ 본인 명의 계좌 or 신용카드 (납부용)
- ✅ 수입/지출 내역, 공제 증빙 자료
- ✅ 국세청에서 받은 ‘모두채움 안내문’ (해당자만)
💻 신고 절차 요약
| ① 홈택스 접속 | 로그인 (공동인증서 or 간편인증) |
| ② [신고/납부] > 종합소득세 신고 선택 | ‘정기신고(5월)’ 클릭 |
| ③ 기본사항 확인 | 인적사항 자동 입력 확인 |
| ④ 소득/경비/공제 입력 | 자동 불러오기 + 수정 가능 |
| ⑤ 예상 납부세액 확인 | 공제 반영된 결과 확인 |
| ⑥ 전자신고 제출 | 신고서 제출 후 ‘제출 완료’ 확인 |
| ⑦ 지방소득세 이동 클릭 | 자동으로 위택스로 연계됨 (필수!) |
- 1️⃣ 홈택스 접속 → www.hometax.go.kr
- 2️⃣ 로그인 (공동인증서 또는 간편인증)
- 3️⃣ 신고/납부 메뉴 → 종합소득세 신고 클릭
- 4️⃣ 기본 정보 확인 (성명, 납세유형 자동입력)
- 5️⃣ 소득·경비·공제 항목 입력
- 6️⃣ 예상 납부세액 확인
- 7️⃣ 신고서 제출 후 ‘제출 완료’ 확인
- 8️⃣ 지방소득세 이동 클릭 → 위택스 연동
💬 이런 실수 주의하세요!
- ❌ 홈택스에서 신고만 하고 ‘제출’을 누르지 않고 종료
- ❌ 종합소득세만 신고하고 지방소득세(위택스)를 누락
- ❌ 신고 후 납부하지 않음 → 미납 처리됨
- ❌ ‘모두채움’ 자료만 보고 검토 없이 제출 (오류 가능성 있음)
📌 신고했는지 불안하다면? 홈택스 ‘신고내역 조회’ 메뉴에서 제출 확인 가능해요!
✅ 신고 완료 후 납부 방법은?
- 💻 홈택스 납부 메뉴에서 카드 or 계좌이체
- 📱 인터넷뱅킹에서 납부서번호로 이체
- 🏦 가까운 은행 CD/ATM 납부도 가능
👉 같은 날 신고 + 납부까지 모두 완료해야 가산세가 없습니다!
5. ✅ 종합소득세 절세 전략 꿀팁
“세금은 정확히 내야 하지만, 꼭 더 낼 필요는 없습니다.”
종합소득세는 제대로 신고만 해도 수십만 원을 아낄 수 있습니다.
특히 자영업자, 프리랜서, 부업 있는 직장인은 세액 공제와 필요경비 적용 여부에 따라
납부 금액이 크게 달라지기 때문에 절세 전략이 반드시 필요합니다.
💡 절세 꿀팁 ① 필요경비, 놓치지 마세요!
소득에서 경비를 뺀 것이 과세표준!
즉, 경비가 빠지면 그대로 세금이 늘어납니다.
📌 프리랜서·사업자의 대표적인 필요경비 항목:
- 업무용 핸드폰 요금, 노트북·프린터 구매비
- 소모품, 교통비, 출장비, 교육비, 간식·식대
- 디자인·영상·편집 외주비
- 임차료, 관리비, 세무 대행 수수료 등
✅ 카드내역/계좌이체 기록이 남아 있어야 경비로 인정됩니다.
💡 절세 꿀팁 ② 소득공제 항목 제대로 입력하기
“공제는 받을 수 있으면 무조건 받자!”는 게 진리입니다.
| 인적공제 | 본인, 배우자, 부양가족 (소득 요건 있음) |
| 기부금 | 종교단체·공익단체 기부 영수증 필수 |
| 연금저축 | 연 400만 원까지 세액공제 (IRP 포함 시 700만 원) |
| 보험료 | 실손·생명보험 연간 100만 원 한도 |
| 교육비 | 본인·자녀 학원비, 대학 등록금 등 |
| 의료비 | 본인·가족의 병원비 (건강보험 적용 후 금액 기준) |
✅ 모두 홈택스에서 자동 불러오기 가능 (국세청 자료 연동됨)
✅ 중복공제/오류는 탈루로 간주될 수 있으니 수정 가능 상태 확인!
💡 절세 꿀팁 ③ 전자신고하면 세액공제!
- 홈택스 전자신고하면 최대 2만 원 세액공제
- 연간 납부세액에서 직접 차감됨
💡 위택스 연계도 전자신고로 인정됨
💡 5월 내 신고자만 해당 (기한 후 신고는 제외)
💡 절세 꿀팁 ④ 납부세액 100만 원 초과 시 분납 가능
세금이 부담된다면 최대 2개월 이내로 분할 납부 가능
📌 위택스 또는 홈택스에서 직접 분납 신청 가능
📌 별도 이자나 가산세 없음 (기한 내 처리 기준)
💡 절세 꿀팁 ⑤ 성실신고확인서 제출 대상자는 조심!
- 일정 매출 이상 사업자에게 의무 적용
- 세무사에게 신고 검토받고 ‘성실신고확인서’ 제출 시
→ 세무조사 완화 + 신고기한 6월 30일까지 연장 혜택
하지만 허위·과소신고 시 페널티가 더 큼으로 주의!
📌 요약 체크리스트
- 모든 필요경비 증빙 정리했는가?
- 자동 불러온 공제항목 다시 검토했는가?
- 연금저축, 기부금은 입력했는가?
- 전자신고로 세액공제 챙겼는가?
- 100만 원 초과 시 분납 고려했는가?
6. ✅ 종합소득세 신고하지 않으면 생기는 불이익
“신고 안 했다고 설마 바로 벌금 나오겠어?”
→ 그렇습니다. 바로 나옵니다.
종합소득세는 신고와 납부가 모두 기한 내에 완료되어야
가산세 없이 인정받을 수 있는 세금입니다.
신고를 누락하거나 납부가 늦어지면,
📉 세금 자체보다 더 아까운 가산세와 신용 불이익이 따라올 수 있어요.
❗ 신고 지연/누락 시 가산세 종류
| 무신고 가산세 | 신고 자체를 하지 않은 경우 | 산출세액의 20% |
| 과소신고 가산세 | 일부만 신고했거나 경비 누락 등 | 누락된 금액의 10% |
| 납부불성실 가산세 | 신고는 했지만 납부가 지연된 경우 | 매일 **0.022%**씩 누적 |
📌 하루만 늦어도 가산세가 붙습니다.
📌 연체가 길어질수록 복리처럼 불어나고, 나중에 한꺼번에 내야 해요.
🧾 예시로 보는 가산세 부담
- 신고세액 100만 원 → 무신고 시 가산세 20만 원
- 납부 20일 지연 → 100만 원 × 0.022% × 20일 = 4,400원 추가
✅ 무신고 + 지연납부가 겹치면 이중 가산세도 발생합니다!
⚠️ 장기 체납 시 이렇게 됩니다
- 💥 은행계좌 압류
- 💥 차량·부동산 재산 압류
- 💥 세무조사 우선 대상자 등록
- 💥 신용등급 하락, 금융거래 불이익
- 💥 지방세/건보료/국세 통합 체납 관리 대상 포함
💬 국세청은 모를 것 같아도 알고 있다?
국세청은 이미 다음과 같은 정보를 모두 수집하고 있습니다:
- 현금영수증, 카드 매출
- SNS·유튜브 수익 지급 내역
- 배달앱·결제 앱 정산 내역
- 은행 계좌와 연계된 고액 거래
- 부동산 계약서 및 임대차 수익
👉 신고하지 않으면 수년 후 불시에 추징 + 가산세 폭탄으로 돌아올 수 있어요.
✅ 그래서 결론은?
- 종합소득세는 “모르면 손해, 미루면 벌금”입니다.
- 조금 복잡해 보여도 홈택스에 로그인해서 하나씩 따라가면 10~15분이면 끝나요.
- 가산세를 피하는 가장 확실한 방법은 기한 내 신고·납부입니다.
7. ✅ 지금 바로 신고·납부하세요!
여기까지 글을 읽으셨다면,
📌 이제 종합소득세가 “누구에게 왜, 어떻게 중요한지” 충분히 이해하셨을 거예요.
하지만 중요한 건 지식보다 실천!
✅ 기한 내에 직접 신고하고 납부까지 완료해야
가산세 없는 깔끔한 마무리가 됩니다.
🕐 신고는 언제까지?
- **2025년 5월 31일(토)**까지
- 성실신고확인 대상자라면 **2025년 6월 30일(월)**까지
📌 단, 5월 마지막 날은 주말·월말로 접속 폭주가 많으므로
5월 말 이전에 미리미리 끝내는 게 가장 안전합니다.
📝 지금 바로 할 일 체크리스트
| [ ] 홈택스 로그인 후 종합소득세 신고 시작 | |
| [ ] 소득·경비·공제 항목 입력 완료 | |
| [ ] 예상 납부세액 확인 후 신고서 제출 | |
| [ ] 위택스로 자동 이동 후 지방소득세 신고 완료 | |
| [ ] 홈택스 or 인터넷뱅킹으로 납부까지 완료 |
✅ 위 항목 중 단 하나라도 안 했으면, 아직 끝난 게 아닙니다!
“다음에 해야지”는 가장 위험한 생각입니다.
5월은 금방 지나가고, 가산세는 생각보다 빨리 붙습니다.
지금 10분만 투자하면, 1년 치 세금 문제를 깔끔하게 끝낼 수 있어요.
📎 재산세 납부도 함께 챙기세요!
종합소득세와 함께 많이 헷갈리는 세금 중 하나가 바로 재산세입니다.
🏠 집, 토지, 자동차 등 재산을 보유하고 있다면 매년 7월과 9월에 납부해야 하는 지방세죠.
혹시 아직 재산세 납부 방법을 모르신다면,
💡 재산세 납부 시기, 방법, 절세 꿀팁까지 정리한 글도 함께 확인해 보세요!
📌 미리 알아두면 가산세 걱정 없이 편하게 납부할 수 있어요.