💼 1. 2025년 지방소득세 납부 가이드
지방소득세는 개인이 벌어들인 소득에 대해 지방자치단체에 납부하는 세금입니다.
소득세와 별도로 납부해야 하며, 신고 대상과 납부 기한, 방법을 잘 모르면 가산세 부담까지 생길 수 있습니다.
2025년에는 5월과 6월, 놓치지 말아야 할 중요한 시기입니다.
지금 바로 아래 내용을 꼭 확인하고, 기한 내에 정확히 신고·납부하세요!
📅 2. 2025년 지방소득세 납부 시기 – 놓치지 마세요!
지방소득세는 국세인 종합소득세, 양도소득세, 법인세 등을 기준으로
소득이 발생한 시점 + 신고 종류에 따라 납부 기한이 달라지는 지방세입니다.
다음 표는 유형별 정확한 납부 시기를 요약한 것이며,
기한을 놓치면 바로 가산세가 부과되니 반드시 확인하세요!
📌 소득 유형별 납부 시기 정리표
| ① 개인지방소득세 (종합소득) | 근로·사업소득자 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 | 홈택스 → 위택스 연계 필수 |
| ② 성실신고확인대상자 | 고소득 자영업자 등 | 2025년 6월 30일까지 | 성실신고 확인서 제출 기한까지 연장 |
| ③ 개인지방소득세 (양도소득) | 부동산/주식 양도자 | 소득세 신고일 + 2개월 이내 | 예: 소득세 4월 말 → 지방소득세 6월 말 |
| ④ 법인지방소득세 | 주식회사 등 법인 | 사업연도 종료일 + 4개월 이내 | 결산일 12월 31일 → 2025년 4월 30일까지 |
| ⑤ 특별징수분 | 원천징수의무자 (회사 등) | 징수한 달의 다음 달 10일까지 | 예: 3월 급여 → 4월 10일까지 신고 납부 |
✅ 소득별 상세 설명
🔹 ① 종합소득 (근로·사업소득 등)
- 대부분의 개인사업자, 프리랜서, 임대소득자 등이 해당
- 5월 한 달간 신고 + 납부 동시 진행해야 함
- 소득세는 홈택스에서, 지방소득세는 위택스로 자동 연동
📌 실수 방지 팁:
홈택스에서 소득세 신고만 하고 위택스 신고를 안 하면 "무신고" 처리되니 꼭 연계하세요!
🔹 ② 성실신고확인대상자
- 연매출이 일정 기준을 초과한 자영업자에게 적용
(예: 업종에 따라 7,500만 원 ~ 2억 원 이상)
📌 일반 신고보다 한 달 늦게, 6월 30일까지 여유 있음
📌 대신 성실신고 확인서를 세무사에게 받아 제출해야 함
🔹 ③ 양도소득세 납부자
- 부동산, 주식, 비상장지분 등을 양도해 양도차익이 발생한 경우
- 국세(소득세)는 양도일의 다음 달 말까지 납부
- 지방소득세는 그 기한으로부터 2개월 더 연장
🧾 예시:
- 2025년 3월 중 부동산 매도 → 소득세: 4월 30일까지
→ 지방소득세: 6월 30일까지
🔹 ④ 법인사업자
- 주식회사, 유한회사 등 법인사업자의 경우
- 사업연도 종료일 기준 → 4개월 이내 신고·납부
🧾 예시:
- 2024년 12월 결산 법인 → 2025년 4월 30일까지 신고 납부
🔹 ⑤ 특별징수 의무자
- 직장 내 원천징수 담당자가 급여에서 떼는 지방소득세를 다음 달에 신고·납부해야 함
📌 예: 3월 급여에 대한 지방소득세 → 4월 10일까지 신고 및 납부
⚠️ 기한 놓치면 바로 ‘가산세’!
| 무신고 가산세 | 납부세액의 20% |
| 과소신고 가산세 | 차액의 10% |
| 납부불성실 가산세 | 0.022% × 지연일수 |
📌 하루만 넘겨도 가산세 발생!
📌 신고는 했지만 납부만 늦어도 → 불성실 가산세 별도 부과
✨ 지금 바로 확인하세요!
- 📅 5월은 지방소득세 신고의 달!
- 놓치지 않으려면 홈택스 → 위택스 연동을 꼭 기억하세요
- 📱 스마트 위택스 앱으로도 간편 납부 가능
👉 지금 위택스 접속해서 납부 가능 여부 확인해 보세요!
💻 3. 2025년 지방소득세 납부 방법 – 가장 쉽게 정리!
✅ 1. 홈택스 → 위택스 연계 신고 (가장 일반적)
📌 종합소득세와 지방소득세를 연결해서 한 번에 신고하는 방법이에요.
📍 단계별 절차
- 홈택스 접속 → ‘종합소득세 신고’ 선택
- 소득 내역 입력 및 제출 완료
- 마지막 단계에서 ‘지방소득세 위택스 연계 신고’ 버튼 클릭
- 위택스 새 창 자동 연결
- 전자신고 완료 → 납부까지 원스톱 처리
✅ 공동인증서, 간편 인증(카카오·토스), 지문인증 등 다양하게 지원
✅ 카드, 계좌이체, 간편 결제 모두 가능
💡 홈택스에서만 신고하고 위택스 연결을 안 하면 ‘무신고’ 처리됩니다. 반드시 연계하세요!
✅ 2. 스마트 위택스 앱으로 모바일 납부
📱 바쁜 직장인, 외부 활동 많은 분들께 추천!
📍 사용 방법
- ‘스마트 위택스’ 앱 다운로드 (iOS/안드로이드)
- 공동인증서 or PASS 간편 인증으로 로그인
- 나의 지방세 → 납부할 세금 확인
- 클릭 후 바로 납부 (카드, 계좌이체, 간편 결제 가능)
✅ 알림 설정하면 납부기한 전에 푸시 알림도 와요!
✅ QR코드로 고지서 스캔 → 자동 입력도 가능
✅ 3. 위택스 홈페이지 직접 접속 신고
📍 홈택스 사용이 익숙하지 않다면 위택스에서 직접 해도 OK!
📍 절차
- 위택스 홈페이지 접속
- 로그인 (공동인증서 or 간편 인증)
- 개인지방소득세 신고 → 정기신고 (5월) 선택
- 소득 금액, 공제사항 입력 → 납부
💡 “자동계산” 기능 제공돼서 계산기 없이도 세액 확인 가능
✅ 4. 모두채움 신고 안내문 활용 (초간단)
세무서에서 발송된 ‘모두채움 안내문’이 있다면?
→ 그냥 안내된 금액만 가상계좌로 납부해도 신고가 완료돼요!
📌 대상자: 종합소득세 납부 대상 중 일부 (국세청에서 자동 선정)
📌 고지서에 안내된 금액 그대로 납부하면 신고 완료 처리됨
단, 금액이 마음에 들지 않거나 수정할 부분이 있다면 전자신고로 수정신고해야 함.
✅ 5. 은행 ATM/CD기 납부
🏦 고지서가 있다면 은행 방문도 OK.
📍 납부 방법
- CD/ATM기에서 ‘지방세 납부’ 선택
- 납세자번호 또는 고지서 바코드 입력
- 카드 또는 계좌로 납부
✅ 국민, 우리, 농협, 신한 등 주요 은행 대부분 지원
✅ 6. ARS 전화 납부 (1599-3900)
📞 인터넷이 어렵거나 인증서가 없는 경우 추천
- 1599-3900 전화 → 1번 지방세 납부
- 주민번호 또는 납세번호 입력
- 카드번호 입력 → 자동 음성으로 결제
✅ 7. 우편·방문 신고 (지자체청)
- 홈택스 또는 위택스에서 신고서 출력 후
주민등록지 관할 시청 세무과로 우편 또는 방문 제출
📌 우편은 마감일 도착 기준이 아닌 발송일 기준임에 주의!
📝 납부 전 체크리스트
✅ 납부기한 확인: 5월 31일 (성실신고자: 6월 30일)
✅ 홈택스 신고 후 위택스로 연계 여부 확인
✅ 납세번호/고지서 보관
✅ 인증서 or 간편 인증 미리 준비
✅ 납부 완료 후 확인 문자 or 고지서 영수증 캡처
📌 요약
| 홈택스 → 위택스 연계 | 대부분 납세자 | 공동인증서 또는 간편인증 |
| 스마트 위택스 앱 | 바쁜 직장인 | 모바일 인증 가능자 |
| 위택스 직접 신고 | 홈택스 미사용자 | 직접 입력 가능 |
| 모두채움 납부 | 간단 처리 희망자 | 국세청 자동 선정 대상 |
| 은행 ATM/CD기 | 고지서 수령자 | 납세번호 필요 |
| ARS 전화 | 고령자·비인터넷 사용자 | 카드 결제 가능 |
| 우편·방문 | 서면 제출 선호자 | 출력 서류 필요 |
✨ 지금 바로 실행하세요!
5월 31일은 금방 다가옵니다.
📌 지금 바로 홈택스 또는 위택스에 접속해서
나의 지방소득세 납부 상태를 확인하세요!
💡4. 2025년 지방소득세 절세 팁 – 실전 편
✅ 1. 전자신고 세액공제받기
홈택스 + 위택스 연계 전자신고만 해도 세액공제가 됩니다!
- 국세(소득세) 전자신고 시: 2만 원
- 지방세(지방소득세) 전자신고 시: 2,000원
📌 단, 세액공제는 납부세액이 있어야 적용되며
📌 기한 내 신고가 필수입니다.
✅ 2. 분할 납부 제도 활용하기
납부세액이 큰 경우, 분할 납부로 부담을 줄일 수 있어요.
- 지방소득세가 100만 원 초과 시
→ 최초 납부기한으로부터 2개월 이내에 2회 분할 가능
→ 신청은 위택스에서 가능
💡 분할 납부 시 이자나 추가 수수료 없음!
✅ 3. 모두채움 안내문 제대로 활용하기
세무서에서 발송된 ‘모두채움 안내문’은 초간편 납부 루트이자 절세 기회입니다.
- 세무서에서 자동으로 작성해 주는 신고서
- 기재된 금액 그대로 납부만 하면 신고 완료
- 세액공제, 감면 사항도 이미 반영된 금액
📌 단, 소득 누락이 있거나 공제 누락이 있는 경우는
직접 전자신고로 수정해야 불이익이 없습니다.
✅ 4. 필요경비, 소득공제 누락 없이 신고하기
지방소득세는 소득세 신고 결과에 따라 자동 계산되기 때문에
👉 소득세 신고 단계에서의 공제 적용이 절세 핵심이에요.
📌 주요 절세 항목:
- 인적공제 (부양가족)
- 기부금·의료비·교육비 공제
- 노란 우산·IRP·연금저축 납입액
- 주택자금 이자 상환액 공제 등
💡 소득세를 줄이면 지방소득세도 자동으로 줄어듭니다!
✅ 5. 신고 누락·지연 방지 → 가산세 피하기
아무리 세액을 줄였더라도, 기한 내 신고·납부를 안 하면 가산세로 도로 묻힙니다.
- 무신고 가산세: 납부세액의 20%
- 과소신고 가산세: 과소 부분의 10%
- 납부불성실 가산세: 매일 0.022%씩 누적 부과
📌 1일만 넘겨도 벌금 발생!
📌 홈택스 신고 후 → 위택스로 이동하여 지방소득세 반드시 신고 필요
✅ 6. 성실신고확인제도 적극 활용하기
고소득 자영업자는 성실신고확인서 제출 시 납부기한 연장이라는 이점이 있어요.
- 원래 5월 31일 → 성실신고 대상자는 6월 30일까지
- 세무사 검토 하에 제출하면, 신고 신뢰성도 상승
📌 성실신고 확인 비용은 발생하지만, 세무조사 대상에서 벗어날 수 있는 전략이 되기도 함.
📝 절세 체크리스트
| 전자신고 공제 | 홈택스 + 위택스 연계 완료 여부 |
| 분할 납부 | 세액 100만 원 초과 시 위택스 신청 |
| 모두채움 안내문 | 고지서 내용 그대로 납부 가능 여부 |
| 소득공제 | 인적·기부·연금·의료·교육 등 누락 여부 |
| 가산세 방지 | 신고 마감일 준수 + 위택스 연계 여부 |
지방소득세는 무심코 넘기기 쉬운 세금이지만,
🧠 알고 보면 세액 구조도 단순하고, 절세 포인트도 명확해요.
👉 “정확한 신고 + 기한 내 납부”만 해도 절반 이상은 성공입니다!
👉 오늘 당장 홈택스 또는 위택스 접속해서 절세 준비 시작해 보세요!
⚠️ 5. 지방소득세 납부 지연 시 불이익 – 절대 가볍게 보지 마세요!
지방소득세는 정해진 기한 안에 신고하고 납부해야 합니다.
하루만 늦어도 가산세가 붙고,
장기 체납 시에는 압류, 신용불이익까지 이어질 수 있습니다.
❗ 1. 무신고 가산세
아예 신고 자체를 하지 않았을 경우 부과되는 벌금
- 세액의 20%
예: 납부해야 할 세금이 100만 원이라면
→ 무신고 시 가산세만 20만 원
💥 위택스로 신고하지 않고 소득세만 신고한 경우에도 “무신고”로 간주됨!
❗ 2. 과소신고 가산세
일부만 신고하거나, 공제 누락 없이 과소신고했을 때
- 과소 신고된 금액의 10%
예: 실제 내야 할 금액이 300만 원인데 200만 원만 신고한 경우
→ 누락된 100만 원의 10% = 10만 원 추가 부담
❗ 3. 납부불성실 가산세
신고는 했지만, 납부를 늦게 한 경우
- **하루당 0.022%**씩 누적 부과
- 최대 60개월까지 부과 가능
예: 1주일(7일) 늦은 경우
→ 0.022% × 7일 × 납부세액 = 예: 100만 원일 경우 → 약 1,540원
📌 작아 보이지만 장기 체납되면 가산세만 수십만 원까지 발생 가능!
❗ 4. 장기 체납 시 행정 제재
💣 단순 벌금이 아니라 “재정적 불이익”이 시작됩니다
- ▶️ 자동차, 부동산, 예금 등 재산 압류
- ▶️ 지방세 체납자 공개 (지자체 홈페이지)
- ▶️ 신용등급 하락 및 금융 거래 제한
- ▶️ 체납 시 국세/지방세 통합징수 대상 전환
🧾 실전 예시
| 홈택스에서 신고만 하고 위택스 미신고 | 무신고 가산세 20% 발생 |
| 5월 31일 납부 마감일 → 6월 3일 납부 | 3일치 납부불성실 가산세 발생 |
| 6개월 이상 미납 | 압류 통보 + 세무조사 가능성 증가 |
✅ 이렇게 피하세요!
- ✅ 홈택스에서 소득세 신고 후 반드시 위택스로 연계 신고
- ✅ 기한 내 납부 완료까지 확인
- ✅ 전자고지 신청 시 미리 알림 받기
- ✅ 스마트 위택스 앱으로 푸시 알림 설정
📣 6. 지금 바로 신고·납부하세요!
2025년 지방소득세 납부 마감일은
📅 **5월 31일(금)**입니다.
이 날짜를 넘기면 단순히 '불편함'이 아니라
💥 20% 가산세 + 매일 연체 이자 + 압류 위험으로 이어질 수 있습니다.
🕐 지금 위택스 에 접속해서,
📌 내가 신고·납부까지 마쳤는지 확인하세요!
“다음에 해야지...” 하다가 놓치면
생각보다 큰 손해를 보게 됩니다.
5분이면 끝나는데, 미루면 벌금입니다.
🛎️ 지금 당장 해야 할 것 체크리스트
| [ ] 홈택스에서 종합소득세 신고 완료했나요? | |
| [ ] 위택스로 자동 연동해서 지방소득세 신고까지 했나요? | |
| [ ] 납부 버튼 눌러서 카드·계좌·간편결제로 완료했나요? | |
| [ ] 스마트 위택스 앱으로 납부 내역 확인했나요? |
📍 "신고"만 하고 "납부"를 안 하면 미납입니다.
📍 "홈택스"만 하고 "위택스" 안 하면 무신고입니다.
🔗 바로가기 링크
- 🧾 홈택스 종합소득세 신고
👉 홈택스 바로가기 - 💻 위택스 지방소득세 연계 신고 & 납부
👉 위택스 바로가기 - 📱 모바일 납부 앱 다운로드
👉 ‘스마트 위택스’ 앱 (iOS/안드로이드 스토어)
⚠️ 이런 분들, 특히 주의하세요!
- ☑️ 1인 자영업자 / 프리랜서
- ☑️ 월세 임대소득 있는 분
- ☑️ 올해 부동산을 매도한 분
- ☑️ 작년에 홈택스로만 신고하고 위택스를 빠뜨렸던 분
- ☑️ 고지서만 받았고, 아직 납부 안 한 분
📌 이 중 하나라도 해당된다면, 지금 바로 확인이 필요합니다!
⏰ 지금이 가장 빠르고 저렴한 순간입니다.
하루만 미뤄도 벌금이 붙습니다.
그 어떤 절세 전략보다, 제때 납부하는 것이 가장 확실한 절세입니다.
👉 지금 위택스로 가기
👉 홈택스에서 신고 내역 확인하기
📱 스마트폰에서도 5분이면 가능합니다. 지금 바로 하세요!